<<< Dodatek specjalny Nr 3 >>>

28 maja 2001

Konin

KANCELARIA BROKERSKA PROMETEUSZ

UBEZPIECZENIA FINANSOWE ^{^^^}
Kredyt Kupiecki - co to jest?

Wszystkie przedsiębiorstwa w toku prowadzonej działalności odraczają swoim odbiorcom terminy płatności. Niezależnie od koniunktury gospodarczej na takim przedsiębiorstwie ciąży ryzyko handlowe spowodowane niewypłacalnością odbiorcy i jego bankructwem. Dla dostawcy finansujące bankrutującego odbiorcę oznaczać to może utratę płynności finansowej, zaplanowanego dochodu, a w konsekwencji zagrożenie własnego funkcjonowania. Nie ubezpieczeni dostawcy ponoszą szczególne duże ryzyko na własny rachunek.

Powyższe potwierdza znaną maksymę, iż aby osiągnąć sukces nie wystarczy być samemu dobrym, bowiem poziom zysku jest generowany poprzez funkcjonujące w firmie procesy produkcji, zarządzania, sprzedaży jak i przez charakter i specyfikę otoczenia zewnętrznego.

Dla firm, które chcą podzielić się swoim ryzykiem związanym z finansowaniem odbiorców stworzono odpowiedni produkt ubezpieczeniowy, tzw. ubezpieczenie kredytu kupieckiego. W ramach ubezpieczenia przedsiębiorstwo może korzystać z dostępu do informacji o kondycji podmiotów, z którymi prowadzi lub zamierza prowadzić kontakty handlowe. Informacja o kłopotach finansowych potencjalnego odbiorcy umożliwia podjęcie odpowiednich decyzji biznesowych w oparciu o pełniejszy zestaw danych. Niejednokrotnie odstąpienie od nawiązania kontaktów handlowych z zagrożonym odbiorcą może ustrzec firmę przed ponoszeniem nadmiernego ryzyka handlowego.

Ubezpieczenie kredytu kupieckiego weryfikuje rzetelność odbiorców. Z jednej strony ujawnia firmy słabe, o podejrzanej sytuacji finansowej, które mogą być przyczyną strat, z drugiej strony wskazuje silne finansowo firmy, oferujące możliwości robienia korzystnych interesów i rzeczywistego zwiększania zysku.

Poniżej w zwięzły sposób zawarto opis i wyjaśnienia podstawowych elementów tworzących ubezpieczenie kredytu kupieckiego.

Zakres należności obejmowanych ubezpieczeniem ^{^^^}

Ubezpieczeniem obejmowane są należności z tytułu sprzedanych towarów z wyłączeniem udziału własnego.

W skład należności objętych ubezpieczeniem nie wchodzą:

• odsetki za zwłokę,
• utracone korzyści,
• straty na różnicach kursowych,
• wszelkie należności uboczne i straty pośrednie,
• kary umowne, koszty transportu,
• ubezpieczenie rzeczy.

Zdarzenie ubezpieczeniowe powodujące wypłatę odszkodowania ^{^^^}

• Prawomocne postanowienie o ogłoszeniu upadłości dłużnika,
• Zawarcie przez dłużnika układu z wierzycielami,
• Przewlekła zwłoka w zapłacie należności wynosząca 180 dni.

Niektóre zakłady ubezpieczeń za zdarzenia ubezpieczeniowe uznają również prawomocne postanowienie o umorzeniu postępowania egzekucyjnego wobec majątku dłużnika.

Zakres kontrahentów zgłaszanych do ubezpieczenia ^{^^^}

Wszyscy kontrahenci nabywający towary z odroczonym terminem płatności.

Ubezpieczający zobowiązany jest zgłosić do ubezpieczenia wszystkich kontrahentów, z którymi realizuje sprzedaż z odroczonym terminem płatności.

Indywidualny limit kredytowy ^{^^^}

Do każdego ze swoich kontrahentów Ubezpieczający zobowiązany jest wystąpić do zakładu ubezpieczeń z wnioskiem o ustalenia indywidualnego limitu kredytowego. We wniosku przedstawia się własną propozycję wysokości limitu.

Zakład ubezpieczeń może propozycję przyjąć w całości lub zaproponować mniejszy bądź większy limit, do którego jest skłonny ubezpieczać kontrahenta. Sprzedaż powyżej limitu nie jest objęta ochroną.

Wysokość automatycznego limitu ubezpieczeniowego ^{^^^}

Z uwagi na fakt, iż firma może posiadać wielu drobnych kontrahentów i występowanie dla każdego z nich z wnioskiem o limit mogłoby być uciążliwe i pracochłonne, można skorzystać z tzw. limitu automatycznego, tj. pewnego pułapu sprzedaży kredytowej, dla której nie trzeba występować z wnioskiem o ustanowienie limitu kredytowego.

Zazwyczaj wysokość takiego limitu waha się w przedziale od 20.000,00 do 50.000,00 zł. Niektóre firmy stawiają warunek, iż w ramach limitu automatycznego może być objęta ochroną określona część obrotu kredytowego.

Warunki obejmowania ubezpieczeniem należności
w ramach automatycznego limitu ubezpieczeniowego ^{^^^}

Poniżej podane zostały przykładowe warunki jakie musi spełnić kontrahent, aby mógł być objęty limitem automatycznym:

• brak informacji uzasadniających nieudzielenie kredytu kupieckiego,
• brak odmowy ubezpieczenia dla limitu indywidualnego,
• posiadanie przez Ubezpieczającego informacji o kontrahencie z wywiadowni gospodarczej wskazanej przez ubezpieczyciela,
• brak zaległości w uregulowaniu należności handlowych,
• zaległości danego dłużnika wobec Ubezpieczającego na dzień zgłaszania do ubezpieczenia nie przekraczają okresu 90 dni po umownym terminie płatności,
• odbiorca prowadzi działalność od co najmniej 6 miesięcy lub 12 miesięcy,
• współpraca z odbiorcą od co najmniej 3 miesięcy oraz realizacja co najmniej dwóch transakcji gotówkowych,
• posiadanie dokumentów rejestrowych odbiorcy,
• posiadanie opinii bankowej (nie starszej niż 3 miesiące),
• posiadanie zaświadczeń z ZUS I US o nie zaleganiu z płatnościami,
• zabezpieczenie w postaci weksla in blanco,
• brak negatywnych informacji o wiarygodności kontrahenta.

Maksymalny termin zapłaty należności ^{^^^}

Określony w umowie ubezpieczenia, tworzony w oparciu o stosowane w firmie terminy płatności.

Podstawa naliczania składki ^{^^^}

Łączna kwota należności z tytułu sprzedaży z odroczonym terminem zapłaty od kontrahentów objętych ochroną ubezpieczeniową wraz z podatkiem VAT.

Średnie rynkowe stopy składek ^{^^^}

Od 0,4% do 1,0% , w zależności od struktury portfela odbiorców, stosowanych w firmie procedur kredytowych oraz struktury należności od odbiorców.

Dodatkowo niektóre firmy pobierają jeszcze dodatkową składkę ustaloną jako 0,1% przyznanych limitów kredytowych.

Składka minimalna za roczny okres ochrony ^{^^^}

Jej wysokość jest przedstawiana w kwotacji zakładu ubezpieczeń.

Zabezpieczenie sprzedaży kredytowej ^{^^^}

Weksel in blanco dla limitu automatycznego.

Dla pozostałych kontrahentów zabezpieczenia nie są wymagane.

Niektóre firmy wymagają jednakże dodatkowych zabezpieczeń rzeczowych lub osobowych.

Udział własny w szkodzie ^{^^^}

Średnie rynkowe udziały własne w szkodzie bez możliwości ich wykupu lub dodatkowego zabezpieczenia:

• od 15 do 20% dla limitu indywidualnego,
• od 18 do 25 % dla limitu automatycznego.

Franszyza integralna ^{^^^}

Wysokość szkód nie pokrywanych przez ubezpieczenie. Wartości od 3.000,00 zł do 5.000,00 zł

Maksymalna suma odszkodowań w roku umowy ^{^^^}

Stanowi ją krotność składki zapłaconej. Średnio od 15 do 25 krotności zapłaconej składki.

Opłata za ocenę sytuacji kontrahenta (ustalenie limitu kredytowego) ^{^^^}

Kwota od 100 zł do 270 zł za każdego kontrahenta.

W przypadku dostarczenia dokumentów finansowych i rejestrowych kontrahenta wysokość opłaty może zostać obniżona.

Opłata za monitorowanie kontrahenta ^{^^^}

Kwota od 100 zł do 150 zł za każdego kontrahenta.

W niektórych zakładach ubezpieczeń opłata taka nie występuje.

Działania Ubezpieczającego w przypadku zagrożenia szkodą ^{^^^}

Firma jest zobowiązana podejmować działania zgodnie z wytycznymi ubezpieczyciela w celu zapobieżenia szkodzie lub zmniejszenia jej rozmiarów, w tym realizuje prawne zabezpieczenia zapłaty należności.

Podsumowanie ^{^^^}

Ubezpieczenie kredytu kupieckiego jest jednym z najtrudniejszych ubezpieczeń na naszym rynku. Z jednej strony materia ubezpieczenia jest dość skomplikowana, z drugiej zaś strony same zakłady ubezpieczeń aby chronić własne interesy komplikują pewne rozwiązania. Dodatkową trudnością jest fakt, że jest to produkt stosunkowo młody. Stąd niewielu brokerów i niewiele inspektoratów miejscowych zakładów ubezpieczeń miało okazji się z nimi zetknąć w praktyce. Niestety ogólne warunki ubezpieczenia oferowane przez zakład są jedynie tylko bazą do dalszych negocjacji i rozmów.

Subsksybcja na kolejne wydania biuletynu

IA redaguje Paweł Filar - prawnik, broker w KB Prometeusz oddział Kalisz.